2024年8月28日，北京德和衡（广州）律师事务所举办题为“进出口贸易相关刑事风险与合规热点”的专题分享，律所多名执业律师、实习人员、律师助理及企业代表等五十余人参与了此次活动。本次分享会由国际贸易与海关业务中心、刑事合规业务中心联合承办，本所管委会副主任骆琛担任主持人。
会议伊始，管委会主任韩纬武代表律所致辞，韩主任对到场的企业代表和律所同仁表示热烈欢迎，同时介绍了国际贸易与海关业务中心、刑事合规业务中心的概况。韩主任提到，今年以来相关部门对进出口贸易领域的监管力度显著增强，并与公安机关紧密合作，加大了对违法犯罪行为的打击力度，希望本次分享会能为大家提供宝贵的刑事辩护策略与企业合规管理的实践指导，助力企业合规健康发展。主题分享环节，管委会副主任韩栋围绕《以案说法——虚开增值税发票专用罪与骗取出口退税罪的辩护思路》主题，从虚开增值税专用发票与骗取出口退税案中“行刑衔接”的理解和甄别入手，分别剖析了两类罪名的具体界定问题，并结合亲办案例对二者的辩护思路进行了梳理及分析。联席主任张超就《水产品出口企业逃避商检罪与骗取出口退税罪的定罪量刑》进行分享，以水产品出口为切入口，结合真实案例对这一具体产业的两类罪名展开讲解，分别阐述了水产品行业的具体业务模式、涉及的法律风险和八类主体的责任，最后对无罪辩护、罪轻辩护和疑罪从无或从轻辩护三种辩护思路进行了分析。国际贸易与海关业务中心副总监彭茵茵以《边民互市走私犯罪中关税税率的适用》为题展开分享，彭律师从边民互市的概念和法律规定展开，提出了目前边民互市走私犯罪中关税税率存在两类争议，并结合实际案例讲解了实务中办案机关通常采纳的适用情形，以此对罪与非罪、罪轻与罪重提出辩护思考，提示进出口企业如实申报以降低法律风险。刑事合规业务中心总监王敏以《企业家常见刑事案例分享》为题，结合自身多年公诉与刑事辩护经验，从宏观层面，以案释法，分别对职务侵占罪、挪用资金罪、行贿罪以及非法吸收公众存款罪等企业家面临的常见刑事风险进行一一阐述，使企业及个人对合规的重要性有了进一步的认识与理解。国际贸易与海关业务中心总监马晓帆则以《进出口企业海关合规检查要点及建议》为内容，从三个合规检查案例入手，阐述了进出口企业合规检查的必要性，并分享了律师在开展企业合规检查时的注意事项与相关流程，同时围绕进出口的合规监管逻辑，对海关合规检查的要点进行了剖析。他还特别强调企业可以善用主动披露制度，作为后续整改和优化的重要途径，以降低潜在的法律风险。现场交流环节，骆琛律师结合在办案件分享了关于外贸企业买单卖单的刑事法律风险，就这一类案件中存在的争议与大家共同探讨，同时也提出了自己的经验与体会，为现场的企业代表和律所同仁提供了不同的思路。本次分享会内容充实、条理分明，与会的各位律师和企业代表均表示受益匪浅，并对活动给予了较高的评价。未来，德和衡广州所国际贸易与海关业务中心和刑事合规业务中心将以诉讼与非诉讼业务相结合，融合进口与出口服务领域，共同为客户提供更高质量的进出口法律服务。
